Hae nämä verovähennykset vuonna 2026

Esitäytetyt veroilmoitukset ovat alkaneet tippua Omaveroon sekä postiluukuista ja nyt onkin aika täyttää vuoden 2025 veroilmoitus loppuun.

Tänään käynkin läpi yleisimmät verovähennykset, joita jokaisen suomalaisen kannattaa hakea ja täyttää veroilmoitukseen, vähennysten saaminen kun on täysin kansalaisoikeus.

Käytävää on paljon, koska eri tilanteissa voi hakea erilaisia verovähennyksiä, mutta pyrin tänään keskittymään ennen kaikkea niihin, jotka ovat oleellisia tavalliselle työssäkäyvälle suomalaiselle.

Tänä vuonna verotuksessa ei ollut merkittäviä muutoksia viime vuoteen, eli jos muistat viime vuoden jutut, tässä on paljon toistoa. Isoimmat muutokset verovähennyksiin tulevatkin ensi tämän vuoden verotukseen, kun osa vähennyksistä katoaa hallitusten muutoksen myötä.

Ansiotulojen verovähennykset

Ansiotulojen verovähennyksiä pystyy hakemaan käytännössä kaikki, jotka käyvät töissä tavalla tai toisella. Seuraavassa listaankin kaikista yleisimmät ansiotulojen verovähennys mahdollisuudet, jotka kannattaa tarkistaa, että omasta veroilmoituksesta löytyy, ennen kuin veroilmoitusta vahvistat ja palautat verottajalle.

Työmatkakulujen verovähennys

Työmatkakulut vähennetään verotuksessa halvimman vaihtoehdon eli useimmiten julkisen liikenteen hinnan perusteella. Perinteiselle työmatkalaiselle halvin tapa matkata on verottajan silmissä kuukausilippu vaikka VR:n tai HSL:n tai muun julkisen liikenteen juniin, busseihin, metroihin tai ratikoihin. Jos taas et käy aktiivisesti töissä, vaan olet esimerkiksi etänä suurimman osan ajasta, kannattaa kulut laskea vain käsin oikean toteuman mukaan. Matkakuluvähennyksen omavastuu on noussut nykyään jo 900 euroon, jolloin esimerkiksi itse, kun kuljen töihin HSL:n AB-kuukausikortilla, joka maksaa alle tuon vuodessa – en vähennystä saa. Vuonna 2025, jos matkakulusi taas ovat enemmän kuin 900 euroa, saat siitä apua verovähennyksiin. Korkeintaan pystyt hakea 7 000 euron edestä työmatkakulujen vähennystä.

Jos taas kuljet autolla työmatkasi, voit laskea auton kulun kuluksi, VAIN jos julkista kulkuneuvoa ei ole kyseiselle matkalle lainkaan käytettävissä. et voi Eli jos kuljet vaikka Espoosta Helsinkiin töihin autolla, et voi auton kulujen mukaan työmatkakuluja hakea, koska todennäköisesti suurimman osan työmatkastasi pystyy kulkemaan julkisilla.

Edellä mainittu pätee, paitsi jos yhdensuuntainen kävelymatka on vähintään kolme kilometriä tai odotusaika meno-paluumatkalla on vähintään kaksi tuntia tai jos joutuu kulkemaan yöaikaan puolenyön ja aamuviiden välisenä aikana. Vaikka säännöt ovat suhteellisen monimutkaiset näissä poikkeustapauksissa, verottaja hyväksyy kulut useimmiten, kunhan et käytä autoa vain, koska se on mukavampaa ja kätevämpää – vaan oikeaan tarpeeseen.

Lisäyksenä vielä, pystyt vähentämään autolla kulkemisen kustannukset erikoisalalla työskennellessäsi (esim. rakennusalalla), jos työskentelysi edellyttää työkalujen/koneiden jne. kuljetusta.

Kotitalousvähennys

Kotitalousvähennystä voit saada kotitaloustyöstä tai vaikka remontista, jota teetät kotona tai vapaa-ajan asunnossa. Kotitalousvähennyksen idea on kannustaa suomalaisia ostamaan palveluja suomalaisilta yrittäjiltä (jotka maksavat veronsa, koska pystyt hakemaan vähennystä vain palveluista, jos palvelusta on maksettu arvonlisävero).

Kotitalousvähennys koki kaikista eniten muutoksia kaikista verovähennyksistä juuri tälle vuodelle hallitusten muutosten myötä. Valitettavasti huonompaan suuntaan tavallisen suomalaisen kukkarolle.

Kotitalousvähennyksen maksimisumma henkilöä kohti yhdessä taloudessa onkin enää 1 600 euroa, kun aikaisempina vuosina se on ollut tuplat tästä.

Ainoa pysyvä poikkeus tähän summaan on öljylämmityksestä luopuminen, johon saa edelleen historiallisesti korkeaa kotitalousvähennystä. Tästä työstä vähennys on 60 % työn osuudesta ja enintään 3 500 euroa vuodessa. Öljylämmityksen osalta tämä korotettu vähennys on voimassa vuoteen 2027 saakka eli, jos asia on ajankohtainen, kannattaa muutos suorittaa parin vuoden sisään.

Tämän lisäksi myös vähennysprosentit sekä kotitalousvähennyksen omavastuu muuttuvat huonompaan suuntaan. Omavastuu on jatkossa 150 euroa kotitalousvähennyksestä. Vähennyksen prosenttimäärä taas riippuu siitä, mistä ostat palvelun seuraavasti.

1. Jos ostat työn yritykseltä, vähennys on 35 % työn osuudesta.
2. Jos palkkaat työntekijän, vähennys on 13 % työntekijälle maksetusta palkasta. Saat myös vähentää palkkaan liittyvät työnantajan sivukulut. 

Alla muutama esimerkki palveluista, jonka ostamisesta pystyt hakemaan kotitalousvähennystä.

– Remontti
– Sukujuhlien, syntymäpäivien tai vaikka ylioppilasjuhliin ulkopuoliselta tilatusta ruuan palvelusta (ei itse ruuasta)
– Piha-, puutarha- ja lumityöt
– Siivooja
– Valaistusta varten tehtävistä sähköasennustöistä
– Ulko-oven lukon, hälytys- ja turvajärjestelmän sekä turvalukon asennuttamisesta
– Ilmalämpöpumpun asentaminen
– Lämmityksen vaihtaminen asuntoon

Koska valinnanvaraa on suhteellisen paljon, tärkeintä on muistaa nyrkkisäännöt.

1. Voit hakea verovähennystä vain jos palvelut, joita olet ostanut, ovat yrityksen, joka kuuluu ennakkoperintärekisteriin.
2. Voit hakea vain sitä osuutta, joka on lasketettu tehdystä työstä – et materiaaleista, joita on prosessiin käytetty (esim. vaikka ruuasta). 

Kotitalousvähennys ei päde pelkästään omaan kotiin, vaan myös muihin paikkoihin, jos maksat ne työt itse. Voit siis hakea kotitalousvähennystä myös töistä, jotka maksat itse, jos työ on tehty.

1) Omassa kodissasi
2) Vapaa-ajan asunnossasi
3) Vanhempien tai isovanhempien kodissa.

Huom! Sinun ei tarvitse omistaa asuntoa, jotta voit saada kotitalousvähennyksen. Asunnossa asuminen tai oma käyttö riittää eli voit hakea myös vuokra-asuntoon näitä vähennyksiä.

Ammattiliiton sekä työttömyyskassan jäsenmaksu

Pystyt myös saamaan verovähennystä ammattiliiton ja/tai työttömyyskassan jäsenmaksusta. Nykyään suurin osa liitoista ja työttömyyskassoista ilmoittaa nämä summat automaattisesti verottajalle, mutta tarkista vielä, että rivi veroilmoitukselta löytyy ja, että summat ovat oikein. Itsellä on viime vuosina ollut tässä ongelmia, mutta tänä vuonna tiedot olivat menneet automaattisesti veroilmoitukseen oikein.

Tämä onkin viimeinen vuosi, kun tämän vähennyksen saa ammattiliiton maksuista, koska tälle vuodelle hallitus tämän vähennyksen poisti. Työttömyyskassasta saa jatkossakin tämän vähennyksen.

Työhuonevähennys

Kotitalousvähennyksen tapaan, voit hakea työhuonevähennystä asuit vuokra-, asumisoikeus tai omistusasunnossa. Työhuonevähennyksessä pystytkin hakemaan verovähennystä siitä, että olet käyttänyt omaa kotiasi työn tekemiseen – eli jos yksinkertaisesti teet etätöitä

Mikäli etätyöpäiviä on vuodessa yli puolet työpäivien kokonaismäärästä, olet oikeutettu täyteen 980 euron työhuonevähennykseen vuodessa. Jos etätyötä on alle puolet tai tasan puolet, vuosivähennys on 490 euroa. Nämä ovat automaattisia summia ja näitä ohjenuoria noudattamalla, verottaja hyväksyy usein vähennykset sen enempää mukisematta.

Tämän kiinteän euromäärän sijaan voit vaihtoehtoisesti yrittää vähentää työhuonetta myös ihan todellisten toteutuneiden kustannusten mukaan, mikäli ne ylittävät nämä summat. Vähennykseen voi laskea mukaan kalusteiden, kuten työpöydän ja -tuolin hinnan sekä työhuoneen kustannuksen osuuden esimerkiksi asunnon vuokrasta, kulutetun sähkön ja niin edespäin.

Moni asumiseen liittyvä kustannus voidaan periaatetessa hakea myös työhuonevähennyksestä, mikäli kotia on töihin käytetty. Etenkin jos asut talossa, jossa on isot kiinteät kulut, kannattaa harkita toteutuneiden kustannusten mukaan verovähennysten hakemista.

Työn muutosten takia hallitus on myös päättänyt, että työhuonevähennys häviää tämän vuoden jälkeen palkkatuloista. Tämä onkin viimeinen vuosi myös työhuonevähennykselle.

Voit kuitenkin saada kaavamaista työhuonevähennystä jatkossa, jos saat apurahoja, työkorvauksia, taiteilijatuloja tai pääomatuloja tai olet yrittäjä tai maatalouden harjoittaja.

Tulonhankkimisvähennys

Tulonhankkimismenot vähennetään palkkatuloista suoraan verottajan toimesta. Kaikki työssäkäyvät saavatkin automaattisesti 750 euron tulonhankkimisvähennyksen. Jos tulonhankkimismenoja kertyy tätä enemmän vuodessa, voidaan ne ilmoittaa verovähennyksessä. Edellämainittua 750 euroa ei pidä itse vähentää kuluista, vaan ilmoita aina kaikki syntyneet kulut.

Tulonhankkimisvähennykselle ei ole laitettu ylärajaa ainakaan vielä vuoden 2025 aikana, eli tässä voit vähentää juuri niin paljon kuin olet kuluttanut ammattisi tukemiseen rahaa. Toki sillä erotuksella, että et pysty saamaan veroprosenttiasi negatiiviseksi.

Mitä siis voit laskea arjen kuluistasi tulonhankkimisvähennyksiksi? Tässä muutamia esimerkkejä.

– Ammattikirjallisuus tai lehtitilaus (esimerkiksi vaikka Kauppalehden tilaus)
– Työkalut 
– Laitteiden hankinta, huolto sekä korjausmenot, joita käytät töissäsi, ja jotka omistat itse
– Laitteet kuten tietokoneen näppäimistöt, hiiret sekä näytöt, jos olet ne itse ostanut
– Työpöytä ja -tuoli kotiin
– Jos työasioissa käyttää kodin internetyhteyttä tai omaa puhelinliittymää etätöiden takia, niistä aiheutuvia kustannuksia voi myös vähentää verotuksessa
– Myös tietokoneen verovähennys on mahdollista, jos käytät omaa kotitietokonettasi työasioihin
– Muita ostettua irtaimistoa tai aineetonta omaisuutta, jonka olet ostanut itsellesi ja käytät töihin
– Itsehankitut päätesilmälasit

Tulonhankkimismenot ovat sellaisia menoja, joissa kannattaa vain rohkeasti hakea mitä tahansa, mitä voi millään tavalla ajatella tulonhankkimiskuluiksi. Tässä kannattaakin olla ennen kaikkea rohkea.

Vaikka hakisit vahingossa verovähennystä sellaisesta menosta, joka ei verottajan mukaan vähennettävä ole, ei se estä sinua sitä hakemasta. Verovähennysten hakeminen kannattaa lähes aina, ja vaikka verottaja saattaa sanktioida liian veron hakemisesta, on äärimmäisen harvinaista, että Verottaja antaisi sanktioita turhista verovähennyksistä tavalliselle suomalaiselle – ellei summat ole erittäin merkittäviä (eli tyyliin yleensä puhutaan jo kuusinumeroisista luvuista).

Sijoittajan verovähennykset pääomatuloista

Suomalaisista lähes kaksi miljoonaa sijoittaa tavalla tai toisella ja saakin pääomatuloja. Olit sitten osake-, asunto- tai vaikka metsäsijoittaja, pystyt hakemaan myös pääomatuloista erilaisia verovähennyksiä.

Ensinnäkin, aivan kuten ansiotuloista, myös pääomatuloista voi hakea tulonhankkimiskulujen verovähennystä. Tulonhankkimiskulut määräytyvät pääomatuloissa samalla tavalla kuin ansiotuloissa. Voit vähentää pääomatulojen tulonhankkimiskuluina täysin samoja asioita, joita listasin ansiotuloista puhuttaessa, mutta toki sinun pitää olla hankkinut pääomatuloja näiden avulla kulujen avulla. Näitäkin siis kannattaa rohkeasti hakea.

Asioita ei voi kuitenkaan hakea tuplana ansio- ja pääomatulovähennyksinä vaan esim. työhuonevähennystä voi hakea molemmista niin ansio- kuin pääomatuloista, mutta kaavamaisen työhuonevähennyksen voi tehdä yhteensä vain 940 euron osalta, voit siis jakaa tulorakenteestasi riippuen työhuonevähennyksen ansiotuloihin 470 € ja pääomatuloihin 470 €, Jos toteutuneet kulut ovat kuitenkin korkeampia, voit hakea yli kaavamaisen vähennyksen toteuneiden kulujen mukaisesti.

Esimerkkejä siitä, millaisista kuluista voit hankkia pääomatuloista vähennyksiä tulonhankkimiskuluina.

– Ammattikirjallisuus tai lehtitilaus (esim. jos olet ostanut vaikka Viisas Sijoittaja tai Vaurastu viisasti-kirjani, pystyt vähentämään molemmat pääomatulojen verotuksessa!)
– Tietokoneen, tietokoneen näppäimistöt, hiiret sekä näytöt
– Internetyhteyttä tai omaa puhelinliittymää etätöiden takia, niistä aiheutuvia kustannuksia voi myös vähentää verotuksessa! 
– Muita ostettua irtaimistoa tai aineetonta omaisuutta, jonka olet ostanut itsellesi ja käytät sijoittamiseen (esim. vaikka Inderesin palvelun tilaus
– Osakesäästäjien Keskusliiton jäsenmaksu
– Sijoituspalvelusta riippuen sijoitusten hallinto- sekä kaupankäyntikuluja (tästä esimerkiksi vaikka tietyt pankkien palvelut, kuten vaikka oman pankkini Dansken Premium-palvelun vuosimaksut tai vaikka Inderesin vuosimaksu)
– Asuntosijoituksista tai metsäsijoituksista matkakulut sijoituskohteisiin

Sijoituslainojen korkojen verovähennys

Myös sijoituslainojen koroista pystyy saamaan verovähennyksiä. Lainoja, joista voit vähentää veroja, ovatkin sijoituksiin hankitut lainat, olit ostanut lainalla sitten osakkeita, asuntoja, kryptovaluuttoja tai vaikka metsää). Pääoma kuin pääoma verottajan silmissä.

Mikäli kyseessä kuitenkin on sijoituslaina, voit vähentää kaikki korkokulut sekä lainasta muuten syntyvät kulut verotuksessa. Nykyisellä korkotasolla nyt puhutaan jo valtavasti summista, jos sinulla on velalla ostettua omaisuutta. Katsoin, että itse maksoin korkoja pelkästään sijoitusasunnoistani lähes 5 000 euroa viime vuonna, joten myös vähennettävää siis syntyi paljon. Luvut näkyvät usein pankeilta tulleena automaattisesti oikein veropäätöksessä, mutta kannattaa tarkistaa vielä käsin, että ne ovat varmasti oikein.

Tarkalleen voitkin vähentää verotuksessa seuraavat, kun kyse on sijoitusasuntolainoista.

– Sijoitusasunnon korkokulut (100% sijoitusasunnon lainan korosta ja muista kuluista, 0% oman kodin lainan korosta)
– Sijoitusasunnon hoitovastike
– Sijoitusasunnon rahoitusvastike, jos lainat on tuloutettu taloyhtiön kirjanpidossa
– Matkakulut sijoitusasunnon luokse

Osakesijoituksissa voit vähentää lainojen korot sekä muut hoitokulut, jotka lainasta laskutetaan. Esim. metsäsijoituksissa voit taas vähentää myös esimerkiksi juuri matkakuluja metsäpalstalle.

Pääomatulojen tappioiden vähennys

Pääomatulojen tappioiden vähennyksestä pystyt saamaan vähennyksiä pääomatuloihisi tappioista, jotka sinulle ovat syntyneet tappiollisista sijoitusten myyneistä. Erona tosiaan se, jos olet myynyt osakkeita osakesäästötilin sisällä, ja et ole rahoja ottanut sieltä ulos – osakesäästötilin sisällä myytyjä rahoja ei pysty vähentämään verotuksesta ennen kuin rahat ovat ulkona sieltä ja tili kokonaan lopetettu.

Jos siis olet tehnyt niin sanottuja veromyyntejä vaikka viime vuoden lopussa perinteiseltä arvo-osuustililtä, tarkista, että ne näkyvät oikein verotuksessa. Näissä on usein virheitä, etenkin erilaisten osakeantien oltua sijoitusmatkan varrella, joten on tärkeää katsoa, että numerot ovat oikein.

Pääomatulojen verotuksesta vähennettävää tappiota siis syntyy, jos myyt esim. asunnon, osakkeita, rahasto-osuuksia tai vaikka kryptoja tappiolla verrattuna niiden alkuperäiseen ostohintaan. Hyvä asia tappioissa on se, että ne säilyvät verottajan tiedoissa kauan ja pystyt vähentämään tappioita pääomatuloistasi vielä viisi vuotta tappioiden kuittaamisen jälkeen.

Jos siis sinulla ei tänä vuonna ole verotettavia pääomatuloja, ei hätää, tappiot pysyvät verotuksessa käytettävissäsi vielä monta vuotta, kun tulevina vuosina saat lisää pääomatuloja.

Suurin osa suomalaisista pankeista ja osakevälittäjistä ilmoittaa kaikki tiedot automaattisesti verottajalle, mutta jos osake- tai rahastosijoituksesi ovat jossain muussa ulkomaalaisessa palvelussa, täytyy sinun tehdä itse veroilmoitus kaikista kaupoista ja tuloista, joita olet saanut.

Hae verovähennyksiä – tämä raha kuuluu sinulle

Taustastani johtuen olen vahva hyvinvointiyhteiskunnan ja jopa tiukan verotuksen kannattaja – kunhan verorahat käytetään järkevästi ja tehokkaasti. Verovähennykset ovat kuitenkin asioita, joita moni ei välttämättä tajua hakea, koska verkko on sen verran monimutkainen, vaikka olisi niihin oikeutettu.

Toivonkin, että tämä teksti auttoi selventämään, mistä kaikesta pystyt hakemaan verovähennyksiä. Olen pyrkinyt vuosien varrella verottajalta kysellä, onko heillä tilastotietoa siitä kuinka paljon tavalliset suomalaiset jättävät verovähennyksiä hakematta, mutta ainakaan vielä asiaa ei ole tutkittu tai arvioitu.

Toiveeni onkin, että oli euromäärä mikä vain olisi se joka vuosi pienempi ja jokainen haettu verovähennys on askel oikeaan suuntaan.

Mikäli jotain jäi epäselväksi tai huomasit asiavirheen jossain kohtaan, laita kommenttia alle, niin autan parhaani mukaan!